Käibedeklaratsiooni uued autode sisendkäibemaksuga seotud read 5.3 ja 5.4 täidetakse käibemaksu tunnuste lisamisega nii nagu on see toimunud kõigi teiste käibemaksu erisuste puhul.
Ostuarvete puhul on lisatud tunnuste valikusse
A100-Sõiduautodega seotud kulutused 100% (KMD lahter 5.3)
A50 - Sõiduautodega seotud kulutused 50% (KMD lahter 5.4)
Tunnuse A50 lisamisel tuleb kindalsti täita ka deklareerimise määr.
Käibemaksukulu märkimiseks konteeringus kontrollige automaatkande määranguid.
Moodul Seaded nupp Vaikimisi kontod automaatkannetele.
Määrake konto rollile Käibemaksu kulu
Ridade 5.3. ja 5.4 täitmine kui arve read kajastatakse käibedeklaratsioonil erinevalt
Valige moodulist Ost nupp Ostuarve.
Märkige lehel Üldandmed väljale Käibemaks KMreal.
Kirjeldage lehel Read arve read.
Veergu "Deklareerimise määr kirjutage protsent, mille alusel arvutatakse summa käibemaksudeklaratsioonil real 5.4.
Veergu "KM Dtunnus" valige, millisele reale deklaratsioonis sisendkäibemaksusumma kantakse.
Tunnus A100- Käibemaksusumma reale 5.3
Tunnus A50-Käibemaksusumma deklareerimise määra ulatuses reale 5.4.
|
Näites esitatud dokumendi alusel koostatud käibemaksudeklaratsioon.
Vajadusel esitatakse summad KMD lisas INF B
Aruanne Käibedeklaratsiooni täitmine
Rea 5.4 täitmine kui arve read kajastatakse käibedeklaratsioonil ühtemoodi.
Arve sisestamine Moodulis Ost ArveAK vormilt
Valige moodulist Ost nupp Ostuarve.
Märkige lehel Üldandmed käibemaksu deklareerimise määr.
Valige lehel Käibemaks Deebet käibemaksu tunnus A50 - Sõiduautodega seotud kulutused 50% (KMD lahter 5.4).
Sisestage tavapäraselt arve read.
Konteerige arve.
Programm koostab arve kohta automaatkande.
Pool käibemaksust kantakse käibemaksu kontole. Näites 2093.
Teine pool kantakse eelnevalt määratud kulukontole. Näites 4800.
Ridade 5.3. ja 5.4 täitmine kui ostuarve sisestatakse moodulis Pearaamat
Sisestage dokument pearaamatus. Võimalik on kasutada kloonimist või standardtehingut.
Märkige dokumendile käibemaksu tunnus.
Menüü Määrangud >KM tunnused.
Kui sisendkäibemaksu ei deklareerita tervikuna märkige deklareerimise määr.
Konteerige dokument.
Dokument on kajastatud käibedeklaratsioonil õigel real ja vajadusel KMD INF B osal erisuse koodiga 11.